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中信股份
財務報告附註
截至二零一六年六月三十日止六個月
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金融風險管理及公允價值
（續）
(e)
公允價值
（續）
(ii)
其他金融工具的公允價值（非以公允價值計量賬面價值）
本集團於資產負債表日其他金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間無重大差
異，例外如下：
2016
年
6
月
30
日
賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級
港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元
金融資產
持有至到期投資
225,507
230,981
1,163
229,730
88
應收款項類投資
1,380,912
1,401,925
–
1,401,925
–
1,606,419
1,632,906
1,163
1,631,655
88
金融負債
已發行債務工具
－已發行公司債券
97,589
101,760
3,620
98,140
–
－已發行票據
67,918
70,104
–
70,104
–
－已發行次級債券
89,014
94,215
9,261
84,954
–
－已發行存款證（非交易用途）
12,957
12,974
–
12,974
–
－同業存單
341,620
341,649
–
341,649
–
609,098
620,702
12,881
607,821
–
2015
年
12
月
31
日
賬面價值 公允價值 第一層級 第二層級 第三層級
港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元
金融資產
持有至到期投資
216,267
222,501
1,131
221,298
72
應收款項類投資
1,331,281
1,345,573
–
1,345,573
–
1,547,548
1,568,074
1,131
1,566,871
72
金融負債
已發行債務工具
－已發行公司債券
72,762
74,593
3,353
71,240
–
－已發行票據
69,244
71,174
–
71,174
–
－已發行次級債券
92,840
99,288
9,090
90,198
–
－已發行存款證（非交易用途）
10,390
10,392
–
10,392
–
－同業存單
204,536
204,709
–
204,709
–
449,772
460,156
12,443
447,713
–