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財務報告附註
截至二零一六年六月三十日止六個月
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二零一六年半年度報告
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現金及存放款項
（續）
註釋：（續）
(iii)
存放中央銀行超額存款準備金主要用於資金清算。
(iv)
外匯風險準備金是中信銀行根據中國人民銀行
2015
年
8
月
31
日發佈的相關通知需繳存中國人民銀行的款項。外匯風險準備
金依據上月遠期售匯簽約額的
20%
按月計提，凍結期為
1
年，不計付利息。
(v)
存放中國人民銀行的財政性存款不能用於日常業務，且不計付利息。
(vi)
除了法定存款準備金，財政性存款和外匯風險準備金外，存款中還包括一部分使用受限資金。此受限資金於
2016
年
6
月
30
日為港幣
6,645
百萬元（於
2015
年
12
月
31
日：港幣
7,416
百萬元）。受限資金主要包括保證金。
16
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
2016
年
6
月
30
日
2015
年
12
月
31
日
港幣百萬元
港幣百萬元
持有作交易用途：
－交易性債券投資（註釋
(a)
）
14,920
10,189
－同業存單（註釋
(b)
）
49,006
18,175
－投資基金（註釋
(c)
）
2,456
6,371
－交易性權益投資（註釋
(d)
）
291
338
指定為公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
（註釋
(e)
）：
－債券投資
6,730
2,108
－其他
882
3,210
74,285
40,391
發行人：
－政府
568
507
－政策性銀行
6,899
4,509
－銀行及非銀行金融機構
61,788
30,961
－企業實體
5,030
4,414
74,285
40,391
按剩餘期限分析：
－
3
個月以內到期
28,772
15,378
－
3
個月至
1
年到期
34,713
15,236
－
1
年以上
10,783
9,757
－無固定期限
17
20
74,285
40,391
該剩餘到期日不代表本集團計劃的持有期。